세이버스 매치(Saver's Match) — 2027년부터 정부가 은퇴저축을 반 얹어줍니다
2027년부터 미국 정부가 은퇴저축에 돈을 직접 얹어줍니다.
제가 2,000달러를 넣으면 정부가 1,000달러를 넣어줍니다. 세금을 깎아주는 게 아니라 계좌에 현금이 들어옵니다.
이름은 세이버스 매치(Saver's Match)이고, 지금 있는 세이버스 크레딧을 대체합니다. 저희 집 소득이 이 구간에 들어가서 알아봤습니다.
⚠️ 먼저 말씀드립니다.
저는 세무사가 아닙니다. 이 글은 IRS 공식 자료를 읽고 정리한 것이지 세무 자문이 아닙니다.
2027년 시행이라 세부 규정이 아직 나오는 중입니다. 실제 신고 전에 IRS 공식 안내를 확인하고 전문가와 상의하세요.
세이버스 매치가 뭔가요?
내가 은퇴계좌에 넣은 돈의 50%를 정부가 얹어주는 제도입니다.
최대 1인당 연 1,000달러입니다. 2,000달러를 넣으면 1,000달러가 붙습니다. 3,000달러를 넣어도 매칭은 1,000달러에서 멈춥니다.
대상 계좌는 이렇습니다.
- 401(k), 403(b), 정부기관 457(b)
- 전통 IRA
- Roth IRA
소득이 얼마여야 받나요?
신고 유형에 따라 다르고, 부부 합산이면 4만 1천 달러까지 전액입니다.
| 신고 유형 | 50% 전액 | 감액 구간 | 대상 아님 |
|---|---|---|---|
| 부부 합산 (MFJ) | ~$41,000 | $41,001 ~ $70,999 | $71,000 이상 |
| 세대주 (HoH) | ~$30,750 | $30,751 ~ $53,249 | $53,250 이상 |
| 독신 · 부부 개별 | ~$20,500 | $20,501 ~ $35,499 | $35,500 이상 |
기준은 조정총소득(MAGI)입니다. 세전 연봉이 아니라 각종 공제를 뺀 뒤의 숫자라, 연봉이 조금 넘어도 실제로는 구간에 들어가는 경우가 있습니다.
⚠️ 위 금액은 2027년 기준이고 그 뒤로는 물가에 연동해 바뀝니다.
세이버스 크레딧과 뭐가 다른가요?
세금을 깎아주던 것이 현금 입금으로 바뀝니다.
이게 핵심 변화입니다. 지금까지의 세이버스 크레딧은 비환급형 세액공제였습니다. 낼 세금이 있어야 깎였고, 세금이 0이면 혜택도 0이었습니다.
그런데 이 제도의 대상은 원래 소득이 낮은 사람들입니다. 표준공제만 받아도 세금이 0이 되는 구간이 많아서, 정작 필요한 사람이 못 받는 구조였습니다.
| 세이버스 크레딧 (~2026) | 세이버스 매치 (2027~) | |
|---|---|---|
| 형태 | 세액공제 | 계좌 입금 |
| 세금이 0이면 | 혜택 없음 | 그래도 받음 |
| 받는 곳 | 세금 계산서 | 은퇴계좌 |
| 최대 | 공제율에 따라 | 1인당 $1,000 |
| 서식 | Form 8880 | Form 8880-A |
ABLE 계좌 기여분은 예외적으로 세이버스 크레딧이 유지됩니다.
누가 못 받나요?
학생, 부양가족, 만 18세 미만, 세법상 비거주자입니다.
제외 요건이 명확합니다.
- 연말 기준 만 18세 미만
- 전일제 학생 (세법상 학생 정의에 해당)
- 다른 사람의 부양가족으로 신고된 사람
- 세법상 비거주자
⚠️ 유학생 가정은 여기서 걸립니다.
전일제 학생이면 소득이 낮아도 대상이 아닙니다. F-1 비자로 비거주자 신분이면 그것도 별도 제외 사유입니다.
학생 신분이 끝나고 거주자가 된 해부터 자격을 봅니다.
영주권자도 되나요?
됩니다. 세법상 거주자면 시민권과 관계없습니다.
영주권자는 세법상 거주자입니다. 다른 요건만 맞으면 대상입니다.
다만 「세법상 거주자」와 「이민법상 신분」은 다른 개념입니다. 비자로 계신 분은 체류 기간에 따라 판정이 갈리니 첫 해 세금 신고 글에서 다룬 거주자 판정을 함께 보세요.
자주 묻는 질문
Q. 언제부터 준비하나요?
A. 2027년에 넣은 돈이 대상입니다. 2028년에 신고하면서 받습니다. 2026년에 넣은 돈은 해당이 안 됩니다.
Q. Roth IRA에 넣어도 되나요?
A. 됩니다. 전통·Roth 둘 다 대상 계좌입니다.
Q. 매칭 받은 돈을 바로 뺄 수 있나요?
A. 은퇴계좌에 들어가는 돈이라 인출 규칙이 적용됩니다. 현금으로 손에 쥐는 돈이 아닙니다.
Q. 세금 환급과 같이 나오나요?
A. 아닙니다. 환급금은 통장으로, 매칭은 지정한 은퇴계좌로 갑니다.
Q. 부부 둘 다 받을 수 있나요?
A. 부부 합산으로 신고해도 자격은 각자 따로 봅니다. 이 부분은 외벌이 가정 편에서 자세히 다루겠습니다.
지금 아셔야 하는 이유
2027년 시작이니 아직 멀게 느껴집니다. 그런데 2027년 1월부터 넣은 돈이 대상이라, 그때 가서 알면 한 해를 통째로 놓칩니다.
연 1,000달러는 작은 돈이 아닙니다. 소득이 4만 달러대인 가정에게는 일급 며칠치입니다. 그게 매년입니다.
저는 지금부터 계좌를 준비하고 있습니다. 외벌이 가정이라 챙길 게 하나 더 있는데, 그 이야기는 다음 글에서 하겠습니다.
이 글은 IRS 공식 자료를 바탕으로 정리한 것이며 세무·투자 자문이 아닙니다. 소득 기준과 제외 요건은 시행 규정에 따라 달라질 수 있으므로 실제 신고 전에 IRS 공식 안내를 확인하고 세무 전문가와 상의하세요. 2026년 9월 기준입니다.
댓글
댓글 쓰기